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INEFICACIA DEL TESTAMENTO POR CRISIS MATRIMONIAL

2012-02-07T11:47:00.000-08:00

La separación de hecho o judicial, el divorcio o la declaración de nulidad del matrimonio con posterioridad al otorgamiento de testamento supone que la institución como heredero del cónyuge o los legados a favor de éste contenidos en el mismo devienen ineficaces.

El mismo efecto se produce si a la fecha de fallecimiento estaba pendiente de resolución demanda de separación, divorcio o nulidad matrimonial, salvo que se produzca reconciliación comunicada fehacientemente al juzgado correspondiente.

Igual efecto de ineficacia se produce con respecto al conviviente estable si se produce cese de la convivencia, salvo que ésta se reanude, y también en el caso de que la unión se extinga por causa distinta a la defunción de uno de ellos o el matrimonio entre ambos.

Hay que tener presente, sin embargo, que si de la forma en la que está redactada la cláusula puede llegar a concluirse que el testador igualmente aún producidas estas circunstancias hubiera dispuesto en favor del cónyuge o pareja de hecho, entonces no se produce la ineficacia automática de las disposiciones testamentarias que le beneficien.

LA PRETERICIÓN

2012-02-03T04:58:00.000-08:00

La preterición se da cuando a un legitimario no se le asigna nada en concepto de cuota legitimaria, sin ser al mismo tiempo desheredado.

Si en el testamento no se cita a uno o varios legitimarios que lo eran a la fecha de muerte del testador y éste conocía de su existencia entonces se habla de preterición voluntaria. La intención del testador se concreta en esa voluntaria exclusión en el testamento otorgado, pero el preterido conserva su derecho a reclamar su cuota legitimaria, ya que no ha sido desheredado.

La preterición puede calificarse de errónea cuando la existencia del legitimario no citado en el testamento no era conocida para el causante, o bien aquel ha nacido o ha devenido legitimario con posterioridad al otorgamiento del testamento.

Los efectos en este caso son diferentes, ya que el Código Civil de Cataluña otorga al preterido la facultad de impugnación del testamento en el plazo de cuatro años a contar desde la muerte del testador, salvo en determinados casos:

§ Cuando el designado heredero único en toda la herencia al cónyuge o conviviente estable.

§ Cuando ha instituido heredero único a un hijo u otro descendiente y tenía más de un hijo o estirpe de hijo premuerto a la fecha del otorgamiento del testamento.

§ Si la relación de filiación con el hijo preterido se estableció legalmente después del fallecimiento del causante.

LA CUARTA VIDUAL

2012-01-25T10:34:00.000-08:00

La cuarta vidual es un derecho de contenido económico que tiene no sólo el viudo sino también la pareja de hecho del fallecido.

Este derecho consiste en una participación de hasta una cuarta parte del activo hereditario líquido del causante, siempre que nos disponga de recursos suficientes para atender a sus necesidades tras computar el valor de los siguientes bienes:

§ Los suyos propios

§ Los que le correspondan tras la liquidación del régimen económico matrimonial

§ Los que el fallecido le haya atribuido por causa de muerte

El baremo para decidir si la suma de dichos bienes resultan o no suficientes es el nivel de vida de que gozaba durante la convivencia y el nivel del patrimonio relicto, el dejado por el causante, así como también su edad, estado de salud, rentas que perciba, las perspectivas económicas previsibles y cualquier otra circunstancia relevante.

Este derecho se pierde si a la fecha de la abertura de la sucesión había cesado la convivencia, en el caso de parejas de hecho, o bien se estaba separado de hecho o judicialmente o en trámites de separación o divorcio, en el caso de estar casados o bien hubiera pendiente de resolución demanda de nulidad matrimonial todo ello a menos que los cónyuges se hubieran reconciliado.

El obligado al pago de la cuarta viudal es el heredero, quien puede satisfacerla en metálico o en bienes de la herencia a su elección.

Es importante tener en cuenta que este derecho se extingue, entre otras causas, por matrimonio o convivencia del superviviente en pareja estable sin haberlo solicitado dicho derecho con anterioridad al inicio de la convivencia, y que el plazo para reclamarla es el de tres años desde la muerte del causante.

Las donaciones en el cálculo de la legítima

2012-01-24T08:17:00.000-08:00

Una vez determinado cual es el activo del caudal hereditario, para el cálculo del valor de la legítima se deben adicionar las donaciones y liberalidades realizadas en vida por el causante. Así el artículo 451.5 b del Codi de Succesions dice que “para el computo de la legitima debe añadirse el valor de los bienes donados o enajenados a titulo gratuito”.

Con anterioridad al Codi de Succesions de Cataluña se computaban las liberalidades hechas por el causante durante toda su vida. Por el contrario en la nueva regulación, el artículo 451.5 b introduce una novedad al decir que “se ha de añadir el valor de los bienes donados o enajenados por cualquier titulo gratuito por el causante en los diez años precedentes a su muerte, excluidas las liberalidades de uso. El valor de los bienes que han sido objeto de donaciones imputables a la legitima se ha de computar en todo caso con independencia de la fecha de la donación.”

Del análisis de este artículo y del preámbulo de la ley se deduce que el artículo 451.5 b solo atribuye la condición de computables para el cálculo de la legitima las donaciones y liberalidades realizadas por el causante dentro del plazo de los 10 años anteriores a su fallecimiento, excepto cuando la liberalidad sea imputable a la legítima, pues en ese caso se computa con independencia de su fecha, al estar destinadas al pago anticipado de la legítima.

Esta restricción temporal, según el preámbulo de la ley, de las donaciones hechas en los últimos diez años de vida debe entenderse como una forma de facilitar las operaciones del cálculo de la legítima, que podrían entorpecerse por problemas de prueba de donaciones pretéritas, pero también como una reducción de los derechos de los legitimarios adecuándola a la realidad de la sociedad actual, al hacer que prime el derecho de formación de los hijos en lugar de garantizar un valor patrimonial al fallecimiento de los progenitores.

Por tanto, para el cálculo de la legítima se tendrán en cuenta las donaciones y liberalidades realizadas por el causante en los diez años anteriores a su fallecimiento, salvo que aquellas se hayan realizado en concepto de pago anticipado de legítima.

Para que sea imputable a la legitima las donaciones entre vivos con pacto expreso de imputación o hechas en pago o a cuenta de la legitima tal carácter de imputable debe hacerse constar expresamente en el momento en que se otorga y no puede imponerse con posterioridad por actos intervivos ni mortis causa.

El causante, no obstante, puede dejar sin efecto la imputación a la legítima en el testamento o codicilo y también en pacto sucesorio o por medio de una declaración hecha en otro acto entre vivos en escritura pública. La dispensa de imputación hecha en escritura pública es irrevocable. La realizada en pacto sucesorio puede ser revocada por las causas legales o por el acuerdo entre las partes.

La sustitución ejemplar y pupilar

2011-06-15T09:29:00.000-07:00

El Código Civil establece que el testamento tiene carácter personalísimo, es decir sólo puede hacer testamento la persona respecto de su patrimonio y no puede otorgarse el testamento a través de otra persona.

Sin embargo existen dos excepciones a esta regla, y son la sustitución pupilar y la sustitución ejemplar.

La sustitución pupilar consiste en que los padres pueden nombrar un heredero del hijo menor de 14 años que los sustituya para el caso de que éste fallezca sin alcanzar la edad en que puede otorgar testamento.

La sustitución ejemplar consiste en que los padres o los abuelos puedan nombrar sustitutos del hijo o nieto mayor de catorce años que haya sido declarado incapaz por enajenación mental. Esta sustitución puede quedar sin efecto si la persona declarada incapaz hace testamento en un intervalo lúcido o si recobra la razón y se cura.

Recientemente la Sentencia del Tribunal Supremo, Sala de lo Civil, Sección Primera, de fecha 14 de abril de 2011, ha establecido que la sustitución tanto pupilar como ejemplar comprende el patrimonio entero del sustituido (hijo menor o incapaz) y no sólo el recibido del sustituyente.

En esta Sentencia se indica que la finalidad de la sustitución ejemplar, declarada por toda la jurisprudencia, es el nombramiento del heredero del incapaz para evitar la sucesión intestada de aquel. Por tanto, los herederos sustitutos heredarán todo el patrimonio del sustituido y no al sustituyente, ni los bienes de éste, ni los bienes que éste deje al incapaz, sino todo el patrimonio del incapaz, respetando las legítimas que correspondan.

RECLAMACIONES CONTRA LA HERENCIA YACENTE

2011-05-11T10:28:00.000-07:00

Durante el período transcurrido desde el fallecimiento del causante y la aceptación de la herencia la herencia se encuentra en estado de yacencia, cuya característica principal es que los bienes aún no han pasado a la titularidad de ninguno de los herederos, tanto testamentarios como ab intestato, por falta de la preceptiva aceptación.

Esta situación no presupone que los acreedores no puedan presentar reclamaciones contra el caudal relicto durante este lapso de tiempo, sino al contrario, ya que la Ley de Enjuiciamiento Civil permite la interposición de acciones contra la masa hereditaria y quienes están legitimados pasivamente para soportar dicha acción son los llamados a la herencia.

Es importante señalar que, si son varios los llamados a la aceptación de una herencia y uno o varios de ellos, pero no todos, la acepta, la situación de yacencia se extingue, y la administración de la masa hereditaria pasaría a los herederos aceptantes.

ADQUISICIÓN DE LEGADOS

2011-05-11T05:02:00.000-07:00

En la legislación catalana el beneficiado con un legado adquiere su propiedad desde el momento del fallecimiento del causante, aunque ello no supone que pueda tomar posesión del mismo de forma autónoma: ha de solicitar la entrega al heredero o al gravado con la carga de entregar dicho legado.

Hay supuestos en que se permite la toma directa de la posesión por parte del legatario, en especial cuando se trata de un prelegado (legado hecho a favor de un heredero) o también cuando el causante así lo ha dispuesto.

El legatario puede repudiar el legado, con lo que aún adquirida la propiedad automáticamente al fallecimiento del causante, los efectos de esta renuncia se retrotraerían a dicho momento.

Si en el momento de fallecimiento del causante la cosa legada ha desaparecido del caudal relicto por haberse enajenado por el causante se entiende que se ha producido una revocación tácita del legado, pero ello no sucede si el bien se ha sustituido por otro con ocasión de permuta o expropiación, a menos que conste la voluntad expresa de revocación del legado.

Los Pactos Sucesorios

2011-03-14T05:15:00.000-07:00

El pacto sucesorio supone que mediante el mismo dos o más personas pueden convenir la sucesión por causa de muerte de cualquiera de ellos mediante la institución de uno o más herederos.

El objeto de los pactos sucesorios es el de facilitar la transmisión de empresas familiares e incluso que mediante los mismos se obtenga de facto la posibilidad de otorgar testamentos mancomunados que en principio no están permitidos por la legislación catalana.

La figura de los pactos sucesorios se puede relacionar en cuanto a su finalidad con la de los protocolos familiares, sin embargo a nivel legal no existe vinculación entre ambas instituciones.

El Libro IV del nuevo Cataluña ha innovado en relación a esta institución con respecto a la regulación clásica de la misma en el sentido de dotarla de mayores posibilidades de intervención de las partes en su formulación.

Las notas que pueden definir los pactos sucesorios serían las siguientes:

1) Son una institución de derecho sucesorio.

2) El pacto sucesorio es un negocio jurídico.

3) Es un acto personalísimo.

4) Es un acto esencialmente irrevocable, aunque hay motivos de revocación: por indignidad sucesoria del favorecido o bien por voluntad unilateral en atención a las causas pactadas expresamente, incumplimiento de las cargas impuestas al favorecido, imposibilidad de cumplimiento de la finalidad determinante del pacto o por sobrevenir algún cambio sustancial en las circunstancias que fundamentaron su otorgamiento.

Pueden existir beneficiarios no otorgantes de los pactos, pero no adquieren ningún derecho hasta el momento de la muerte del causante.

Los otorgantes están limitados al cónyuge o futuro cónyuge, al conviviente en unión estable de pareja, a los parientes en línea directa o colateral hasta el cuarto grado, en ambos casos tanto por consanguinidad como por afinidad y finalmente los parientes por consanguinidad en línea directa o colateral dentro del segundo grado, del otro cónyuge o conviviente. Han de ser mayores de edad y tener plena capacidad de obrar.

El pacto debe formalizarse mediante escritura pública, por contraposición a los heredamientos que se formalizaban mediante capitulaciones matrimoniales. Para su eficacia deben ser registrados en el Registro de Actos de Última Voluntad y en los registros correspondientes en función de las disposiciones que contenga: Registro de la Propiedad, Libro Registro de Acciones Nominativas o Libro Registro de Socios y en el Registro Mercantil.

Pueden contener disposiciones propias de un protocolo familiar, pero no disposiciones de última voluntad.

Es importante señalar que las situaciones de crisis matrimonial de alguno de los otorgantes de un pacto sucesorio no invalida éste, a menos que ello se haya pactado. Se exceptúa de lo anterior los heredamientos o atribuciones particulares a favor del cónyuge o conviviente o parientes de los mismos, a menos que se haya pactado lo contrario.

Si existe sucesión testamentaria del cónyuge o pareja de hecho, la separación o divorcio supondrá la nulidad de las disposiciones a su favor.

Hay varios tipos de heredamientos. Entre ellos hay que destacar el simple, que no atribuye de presente bien alguno a favor del instituido, y el cumulativo, que sí lo hace. Es importante tener presente que en el caso del simple, el causante puede disponer en vida de todos sus bienes, mientras que en el cumulativo sólo puede disponer de los bienes no transmitidos de presente.

La Cuarta Falcidia

2011-02-24T09:13:00.000-08:00

Tanto en el Codi de Successions como en el vigente Codi Civil de Catalunya se contempla la figura de la cuarta falcidia, cuyo objeto es el de limitar el importe que por legados está obligado a soportar un heredero cuando dichos legados hacen que el valor de su participación en la herencia se reduzca por debajo de una cuarta parte de su cuota en el haber hereditario.

En el caso de un solo heredero que no sea legitimario, para simplificar la cuestión, la cuota mínima que por ley le corresponde es un cuarto de la cantidad que resulte del siguiente cálculo: activo hereditario menos deudas de la herencia (incluidas las relativas a gastos de última enfermedad y entierro) y menos las legítimas, que también son a cargo de dicho heredero.

De esta cantidad neta el heredero tiene derecho a que se le atribuyan bienes por valor de una cuarta parte (cuarta falcidia), bienes que le pueden corresponder por una parte en su calidad de heredero (el remanente que quede después del cálculo anteriormente indicado) y por otra en concepto de complemento por falcidia, hasta que la suma obtenida por ambos conceptos alcance dicho importe de una cuarta parte del caudal hereditario neto tras pago de las legítimas.

Obviamente, si la cantidad percibida en concepto de heredero excede el importe de una cuarta parte de dicha cantidad, no habría derecho a complemento por falcidia.

Para practicar dicha detracción por falcidia se debe haber confeccionado un inventario de la herencia en el plazo de seis meses a contar desde el momento que conoce su condición de heredero.

La detracción por falcidia es compatible con la legítima que pudiera corresponder al heredero que a su vez fuera legitimario y con la cuarta trebelánica aplicable en las sustituciones fideicomisarias a favor del heredero fiduciario que adquiere en primer lugar.

Es importante señalar que si se entregan los legados sin detraer la falcidia, aún sabiendo que se tienen derecho a ella, se entiende que la renuncia de forma tácit

EL USUFRUCTO VIDUAL

2011-01-25T08:03:00.000-08:00

Cuando el cónyuge o la pareja estable fallece ab intestato el superviviente, si hay hijos del fallecido, tiene por ley el usufructo de la totalidad de la herencia, incluso sobre la porción de la legítima siempre que los legitimarios puedan disponer en nuda propiedad de una porción que cubra su legítima.

El nuevo código civil de Cataluña mantiene la regulación existente anteriormente en el Codi de Successions pero introduce una modificación sustantiva al establecer que el superviviente tiene la posibilidad de conmutar dicho usufructo universal vitalicio por el mantenimiento del usufructo vitalicio sobre la vivienda que fue común más la entrega a título de plena propiedad de una cuarta parte alícuota de la herencia.

Para disfrutar de dichos derechos es requisitos indispensable que el superviviente no estuviera separado de hecho del fallecido al momento de la muerte de éste, o en caso de estar casado, no estuviera separado o judicialmente o pendiente de demanda de nulidad del matrimonio, divorcio o separación, a menos que hubiera habido reconciliación previa.

En caso de inexistencia de hijos o descendientes el heredero ab intestato sería el superviviente, sea cónyuge o pareja de hecho.